Материалы сайта
Это интересно
Особенности организации безналичных расчетов юридических лиц в коммерческих банках
Приложение 1 Механизм расчета платежными поручениями. 1 5 3 5 Рис. 2 Рис. 1.1. 1 - покупатель представляет в банк платежное поручение в четырех экземплярах и получает назад четвертый экземпляр в качестве расписки банка; 2 - банк покупателя на основании первого экземпляра платежного поручения списывает денежные средства с расчетного счета-покупателя; 3 - банк покупателя направляет в банк продавца два экземпляра платежного поручения; 4 - банк продавца, используя второй экземпляр платежного поручения, зачисляет денежные средства на расчетный счет продавца; 5 - банки выдают своим клиентам выписки с расчетных счетов. Приложение 2 Механизм расчета покрытым аккредитивом. авизо 3 3 4 2 8 8 7 5 1 7 6 Товар 1. заявление на аккредитив; 2. на основании аккредитива производится списание средств со счета плательщика на счет в банке получателя 3. отправка авизо; 4. банк-получателя получает аккредитив из РКЦ и 5. извещение получателю об открытии ему аккредитива; 6. отгрузка товара; 7. предоставление документов, предусмотренных условиями аккредитива (в 4-х экземплярах) Приложение 3 Механизм расчета чеками с депонированием средств. 7 8 8 1 3 9 12 12 5 10 Приложение 4 Механизм расчета платежными требованиями. 1 1 4 5 7 11 2 11 9 9 6 1 - отгрузка продукции продавцом, 2 - передача платежного требования вместе с отгрузочными документами в банк покупателя; 3 - помещение отгрузочных документов в картотеку № 1 4 - передача платежного требования покупателю; 5 -оформление покупателем платежного требования и передача его в банк; 6 - списание отгрузочных документов из картотеки № 1; 7 — передача покупателю отгрузочных документов; 8 —списание банком покупателя суммы оплаты с расчетного счета покупателя; 9 — направление банком покупателя в банк продавца платежного требования; 10 - зачисление банком продавца суммы оплаты на расчетный счет продавца; 11 — выдача банками своим клиентам выписок с расчетных счетов Приложение 5 Выполнение бизнес – плана отделом РКО юридических лиц ОСБ№270 за 2001 – 2002г.г. |Наименование |1.01.2001г. |1.01.2002г. | | |план |Факт |%выполн|План |Факт |% | | | | |ения | | |выполн| | | | | | | |ения | |Формирование | | | | | | | |рублевых ресурсов | | | | | | | |1 Остатки средств |63898 |87929 |138,0 |96821 |120435|125,0 | |юридических лиц – | | | | | | | |всего: | | | | | | | |По Рубцовску |58694 |82050 |140,0 |87336 |109214|125,0 | |По Егорьевке |1453 |1745 |120,0 |2450 |3382,3|138,0 | |По Волчихе |2687 |3019,2 |112,0 |5895 |6398,2|108,0 | |По Углам |1064 |1114,8 |105,0 |1140 |1440,2|126,0 | |2 Прирост остатка |25265 |32506 |129,0 |30120 |35569 |118,0 | |на расчетных счетах| | | | | | | |3 Доход от РКО – |4200 |5339 |127,0 |5500 |6016 |109,0 | |всего | | | | | | | |По Рубцовску |3180 |3225 |105,0 |4100 |4550 |124,0 | |По Егорьевке |350 |720 |206,0 |320 |350 |109,0 | |По Волчихе |610 |1114 |183,0 |980 |1012 |103,0 | |По Углам |60 |280 |460,0 |100 |104 |104,0 | Динамика привлеченных средств (тыс. руб) |Наименование |1.01.2001 год |1.01. 2002 год | | |план |факт |% |план |факт |% выполнения| | | | |выполн| | | | | | | |ения | | | | |На счетах и |35348 |58020 |164 |74961 |93411 |158 | |депозитах | | | | | | | |рублевых |34928 |57512 |165 |74451 |92747 |159 | |валютных |420 |508 |121 |510 |664 |130 | | | | | | | | | | | | | | | | | |В депозитных |10 |11 |110 |0 |0 |__ | |сертификатах | | | | | | | |(сальдо) | | | | | | | |В банковских |28120 |29390 |103 |21350 |27024 |126 | |векселях | | | | | | | |Всего средств |63898 |87929 |138 |96821 |12044 |124 | |юридических | | | | | | | |лиц: | | | | | | | |Сумма пассива |__ |550498 |__ |__ |695271 |__ | |баланса | | | | | | | |(справочно) | | | | | | | |Удельный вес |__ |16,0 |__ |__ |17.3 |__ | |в пассиве | | | | | | | |баланса (%) | | | | | | | Приложение 6 Комиссия, полученная по Рубцовскому ОСБ№270 за 2002 год. |Наименование |За январь 2002 |За февраль 2002 |Отклонение | | |года |года | | | |Сумма |Доля в |Сумма |Доля в |Абсолютн|Относите| | |(руб.) |комис-х |(руб.) |комис-х |ое |льное | | | |доходах | |доходах |(Руб.) |(%) | | | |ОСБ | |ОСБ | | | |Открытие |37114 |3,01 |46150 |3,41 |+9036 |124 | |расчетных | | | | | | | |счетов | | | | | | | |Закрытие |0 |0,00 |0 |0,00 |0 |0,00 | |расчетных | | | | | | | |счетов | | | | | | | |За справки, |1220 |0,10 |5545 |0,41 |+4325 |455 | |копии РКО | | | | | | | |За чековые |1167 |0,09 |1292 |0,10 |+125 |110,7 | |книжки | | | | | | | |За провед. |26123 |2,12 |23654 |1,75 |-2469 |90,5 | |плат. поруч. | | | | | | | |За РКО счетов|108301 |8,79 |116871 |8,63 |+8570 |107,9 | |ежемесячно | | | | | | | |За систему |3900 |0,29 |3950 |0,30 |- |100 | |«Клиент – | | | | | | | |Сбербанк» | | | | | | | |За раскрытие |0 |0,00 |0 |0,00 |0 |0,00 | |аккредитива | | | | | | | |За прием |1007 |0,07 |1288 |0,1 |+281 |127,9 | |выручки | | | | | | | |За выдачу |302640 |24,57 |315336 |23,27 |+12696 |104 | |наличных | | | | | | | |денег – всего:| | | | | | | |на зарплату |69097 |5,10 |112945 |9,17 |+43848 |163,4 | |на хоз. |189695 |15,40 |246239 |18,17 |+56544 |129,8 | |Расходы | | | | | | | |За пересчет |1563 |0,12 |5597 |0,45 |+4034 |358 | |наличных 0,1% | | | | | | | |с суммы | | | | | | | |Итого по |741827 |43,6 |878867 |46,3 |+137040 |118,7 | |отделу РКО: | | | | | | | |Прочая |885015 |56,4 |978870 |53,7 |+93855 |110,6 | |комиссия: | | | | | | | |Всего |1626842 |100 |1857757 |100 |+230895 |114,2 | |комиссия: | | | | | | | Приложение 7 Количество операций, совершенных операционистами по отделению РКО за период с 01.01.2002 по 31.12.2003 | |Операции |кол-во |кол-во |Изм. в | | | | | |абс. | | | | | |Величинах| |1 |Платежные документы, списанные с|80648 |109678 | | | |расчетного счета, отправляемые в| | |29030 | | |РКЦ (в т.ч. из картотеки №2) | | | | |2 |Внутренние платежи |36357 |51584 |15227 | |2.1|Списание между счетами клиентов |23512 |33922 |10410 | | |отделения | | | | |2.2|Прочее внутренне списание |12845 |17662 |4817 | |3. |Списание с картотеки №2 |3342 |5104 |1762 | | |платежным ордером | | | | |4 |Мемориальный ордер (комиссия, |74059 |90223 |16164 | | |операция по ссудам) | | | | |5 |Аккредитив |0 |0 |0 | | |Оприходывание документов к |32113 |21091 |-11022 | |6 |внебалансовому счету 90901, | | | | | |90902, отзыв(удаление) из | | | | | |картотеки | | | | |7 |Чек на взнос наличными |6694 |7368 |674 | |8 |Объявление на взнос наличными |14196 |18340 |4144 | |9 |Внутренние проводки |0 |1 |1 | | |Итого документв для расчета норм|247409 |303389 |55980 | |10 |Документы, полученные из РКЦ |41571 |50861 |9290 | |11 |Внутреннее зачисление на счета |88453 |117432 |28979 | | |юр. Лиц | | | | |11.|Внутреннее зачисление - со счета|42894 |60353 |17459 | |1 |на счета юр. лиц | | | | |11.|Прочее зачисление |45559 |57079 |11520 | |2 | | | | | | |Итого документов на зачисление |130024 |168293 |38269 | |12 |Документы, полученные по системе|5609 |12134 |6525 | | |"Сбербанк-Клиент" | | | | |13 |Документы, отправленные по |0 |496 |496 | | |системе "Сбербанк-Клиент" | | | | | |Итого документов по системе |5609 |12630 |7021 | | |"Сбербанк-Клиент" | | | | ----------------------- Банк продавца 30109 40702 Банк покупателя 30110 40702 Продавец (получатель денежных средств) Покупатель (плательщик) Расчетно-кассовый Центр (РКЦ) 1 Расчетно-кассовый Центр (РКЦ) 2 Банк плательщика Банк получателя Плательщик Получатель средств (поставщик) Продавец (получатель денежных средств) Покупатель (плательщик) Банк продавца 30102 40702 13 [pic] Расчетно-кассовый центр (РКЦ) 30101 30205 30105 6 11 Продавец (получатель денежных средств) Покупатель (плательщик) Банк продавца 30109 40702 10 Банк покупателя 30110 40702 8 90901 99999 3 6 6