Материалы сайта
Это интересно
Аудит операций с денежными средствами
Таблица 1 Реестр кассовых документов с превышением лимита наличных денег |№ п/п |Номер отчета|Дата |Фактический |Лимит, |Отклонение, | | | | |остаток, руб. |руб. |руб. | Таблица 2 Реестр кассовых документов с не целевым использованием денежных средств: |Дата и номер документа|Сумма по документу, |На какие цели | | |руб. | | Таблица 3 Реестр кассовых документов, на которых отсутствует или вызывает сомнение подпись получателя денег |Расходный ордер |Получатель |Выявленные|Данные |Примеча| | | |нарушения |опроса |ние | | | | |получателя| | |№ |Дата |ФИО |Дата |Документ | | | | Таблица 4 При проверке операций по кассе необходимо зарегистрировать все случаи нарушения лимита расчетов |Наиме|Номер |Дата|Номер|Дата |Срок действия |Сумма |Сумма платежа| |нован|первичног| | |оплаты|лимита |лимита|превышающего | |ие |о | | | | | |установленный| |юр. |документа| | | | | |лимит | |лица | | | | | | | | | | |РКО | |начало|конец | | | Таблица 5 Реестр корешков чеков, отсутствующих в чековой книжке |Начальный |Дата выписки |Номер |Заключительный номер в| |номер чека в |предыдущего |отсутствующего |чековой книжке | |чековой книжке|чека |корешка чека | | Таблица 6 Реестр сумм, полученных из банка и полностью не оприходованных в кассу предприятия |Дата |Сумма |Сумма |Номер |Сумма по |Дата |Отклонение | |отчета |оприходо|по чеку|корешка |выписке |выписки |оприходован| |кассира|вания в | |чека |банка |банка |ной суммы | | |кассу | | | | |от | | | | | | | |полученной | Таблица 7 Реестр возврата и оприходования не израсходованных остатков подотчетных сумм |Авансовый отчет|ПКО |Отклонен|Журнал-ордер | | | |ие | | |№ |дата |сумма|номер |Дата |Сумма | |ФИО |Сумма |Сумма | | | | | | |возврат| | |возвра|остатка | | | | | | |а | | |та | | Таблица 8 Ведомость расхождений между платежными ведомостями и реестром депонированных сумм |Ведомость |Реестр депонированных |Отклонение | | |сумм |(+,-) | |номер |дата |ФИО |Сумма |номер |ФИО |За |Номер |сумма | | | | |записи | | |какой |ведомос| | | | | | | | |период |ти | | Таблица 9 Реестр операций не пробитых на ККМ |Номер и дата ПКО |Сумма, |От кого |Основание | | |руб. | | |