Материалы сайта
Это интересно
Финансовый анализ предприятия
Положение о департаменте экономики и финансов 1. Департамент экономики и финансов является структурным подразделением ЗАО «Телмос», возглавляется Руководителем Департамента и находится в подчинении Финансового директора. 2. В состав Департамента входят следующие подразделения: 4. отдел планирования и анализа; 5. отдел текущих операций 3. Основные задачи и направления деятельности 4. Организация и руководство планово-экономической и финансовой деятельностью в ЗАО «Телмос» 5. Организация процесса финансового планирования в ЗАО «Телмос»: 1. Участие в процессе формирования стратегии развития ЗАО «Телмос»; мониторинг и анализ результатов выполнения утвержденной стратегии развития; 2. Разработка и поддержка финансово-экономической модели с целью определения источников финансирования, выработанной стратегии развития и оценки влияния внешних и внутренних факторов на деятельность ЗАО «Телмос»; 3. Сбор, обобщение и анализ заявок структурных подразделений ЗАО «Телмос» по формированию годового бюджета ЗАО «Телмос»; 4. Формирование на основе собранной информации годового бюджета, эксплуатационных расходов, инвестиционного бюджета, бюджета финансовых операций; согласование с руководителями структурных подразделений и руководством ЗАО «Телмос»; 5. В рамках согласованного и утвержденного годового бюджета ЗАО «Телмос» формирование и утверждение бюджета движения денежных средств; 6. В рамках утвержденного плана движения денежных средств формирование ежедневного платежного графика по всем направлениям текущей деятельности; 6. Организация бюджетного контроля в ЗАО «Телмос»: 1. Контроль исполнения утвержденного бюджета ЗАО «Телмос» по доходам от основной деятельности, операционным расходам предприятия и себестоимости продаж; 2. Контроль выполнения прогноза поступления денежных средств от услуги связи; выявления и анализ причин невыполнения прогнозных значений; 3. Контроль исполнения плана движения денежных средств; 4. Контроль поступающих от структурных подразделений расходных документов в части их соответствия утвержденному графику платежей; визирование указанных документов и их регистрация в КБД ЭДО; 7. Взаимодействие со сторонними организациями в рамках деятельности департамента: 1. Взаимодействие с банками, осуществляющими кредитное обслуживание и принимающими платежи за услуги связи ЗАО «Телмос»; 2. Взаимодействие с кредитными и лизинговыми организациями, организация процесса сбора и подготовки материалов, необходимых для предоставления кредитов и лизинга; 3. Взаимодействие со страховыми компаниями по вопросам страхования основных средств ЗАО «Телмос»; 4. Текущие взаимодействия с ГНИ №4; выверка правильности и своевременности платежей в адрес налоговой инспекции, выверка состояния и контроль остатков лицевого и налогового счета в ГНИ, сдача ежемесячных налоговых расчетов и оформление корреспонденции в адрес налоговой инспекции; 8. Ежедневный мониторинг наличия денежных средств на счетах ЗАО «Телмос»; анализ достаточности денежных средств для финансирования текущей деятельности Компании; 9. Контроль за своевременным и правильным исполнением налогового календаря; 10. Организация процесса подготовки и контроль за своевременным представлением отчетов для руководства и акционеров ЗАО «Телмос», регулирующих органов: 1. Подготовка аналитических материалов и отчетов для руководства ЗАО «Телмос»; 2. Подготовка отчета эмитента для ФКЦБ РФ; 3. Подготовка ежеквартальных отчетов о результатах финансово- хозяйственной деятельности для АО «МГТС» и АО «Система Телеком»; 4. Ежемесячное формирование отчета о фактическом поступлении и использовании денежных средств Компании; 5. Подготовка финансовой отчетности в соответствии с US GAAP, перекладка российской документации согласно западным форматам; 6. Подготовка и предоставление необходимой финансовой информации в периоды проведения внешних аудиторских проверок; 11. Анализ финансовых условий и визирование хозяйственных и клиентских договоров; 12. Оценка и дальнейший контроль за финансово-экономической обоснованностью долгосрочных финансовых вложений (инвестиционный анализ); 13. Анализ результатов финансово-хозяйственной деятельности ЗАО «Телмос»; 14. Осуществление мероприятий по совершенствованию текущей деятельности Департамента: 1. Разработка и постановка раздельного учета затрат по видам услуг; анализ себестоимости услуг; 2. Совершенствование системы бюджетирования ЗАО «Телмос»; 3. Постановка задач для разработки и совершенствования интегрированной корпоративной сети; 4. Участие в формировании учетной политики ЗАО «Телмос».