Материалы сайта
Это интересно
Применение программного комплекса Electronics Workbench для разработки радиоэлектронных устройств
4 Бизнес-план Целью данного бизнес плана является получение кредита на разработку обучающего пособия по работе с программным пакетом Electronics Workbench. Программный пакет Electronics Workbench представляет собой систему разработки, имитации и отладки электрических схем. Обучающее руководство предназначено для высших и средних учебных заведений и предприятий, ведущих какие либо разработки или изучающих различные электрические схемы и планирующих использовать программное обеспечение Electronics Workbench и может быть полезным в получении навыков работы с пакетом и в усвоении теоретического материала по различным курсам , связанными с разработкой и изучением электрических схем. 4.1 Компания Алматинский институт энергетики и связи основан 10 января 1997 года на базе Алматинского Энергетического института. Он занимается подготовкой специалистов различных специальностей: инженеров электроэнергетиков, теплоэнергетиков, экономистов, а также инженеров радиотехников. В данное время в институте занимается 2800 студентов, преподавание ведут 160 докторов и кандидатов наук. Помимо подготовки специалистов институт занимается научно- исследовательской и конструкторской работами. На базе исследований, выполненных на кафедрах и в лабораториях АИЭС защищено 9 докторских, более 150 кандидатских диссертаций, опубликовано более 420 монографий, учебников и учебных пособий, получено свыше 400 патентов и авторских свидетельств на изобретения. 4.2 Продукция Программный продукт Electronics Workbench является средством разработки и имитатором электрических цепей и представляет собой программу с несложным интерфейсом и встроенными средствами помощи. Работа с этой программой позволяет инженеру производить изучение, разработку и отладку электрических схем. Разрабатываемое учебное пособие поможет инженеру быстро освоить интерфейс данного программного средства и на примерах позволит изучить особенности программы и принципы разработки и анализа схем. Работая с этой программой инженер составляет схему из компонентов EWB, и задавая и изменяя их параметры производит настройку и диагностику работы той или иной схемы. Отличительной особенностью данного руководства является его уникальность на Казахстанском рынке, поскольку подобные описания EWB на текущий момент существуют только на английском, французском и немецком языках разработка руководства является достаточно сложной задачей, требующей разработчика владения английским техническим языком, операционной системой Windows и знания принципов работы электрических схем и методик их анализа. Также данная программа может работать на любых IBM-совместимых компьютерах, не требуя при этом мощных вычислительных машин, что в данное время весьма привлекательно, так как не каждая организация имеет мощные ЭВМ. 4.3 Оценка реализационной цены метода, а также затрат на его разработку При оценке реализационной цены разработки необходимо учитывать затраты на ее выполнение, стоимость человеко-дня, трудоемкость (в чел/днях), лимитную цену продукта, а также цену реализации. Расчет данных показателей приведен выше в пункте экономической части. Затраты на материалы – 2165 т., Фонд оплаты труда – 16411,27 т., Отчисления на социальное страхование – 4923,38 т., Амортизационные отчисления – 2227,27 т., Затраты на электроэнергию – 431,98 т., Косвенные расходы – 10443,53 т., Общеинститутские расходы – 22379,0 т., ИТОГО СОБСТВЕННЫЕ РАСХОДЫ – 58981,43 т., Отчисления в фонд занятости – 298,39 т., Отчисления в дорожный фонд – 1179,63 т., ИТОГО СЕБЕСТОИМОСТЬ РАЗРАБОТКИ – 60459 т., Лимитная цена – 84643,23 т , Цена рефлизации – 101571,88 т. 4.4 Рынок В связи со специфичностью программного обеспечения Electronics Workbench рынок распространения продукта - руководства по применению EWB невелик и составляет порядка нескольких десятков заинтересованных институтов и организаций. На сегодняшний день данная продукция на рынке Казахстана не имеет аналогов, следовательно не имеет конкурентов. Единственной проблемой в настоящее время является нелегальное копирование руководства и примеров схем, “пиратство”, что предполагает потерю примерно 30% потенциальных покупателей, приобретших пиратские копии. Клиенты приобретшие лицензионные копии продукта получают скидку в цене при каждом последующем обновлении и уведомляются о внесении изменений или дополнений в продукт. 4.5 Маркетинг Конечными потребителями предлагаемого продукта являются предприятия занимающиеся подготовкой специалистов в области радио- электротехнике, так как руководство по EWB позволяет быстро освоить основные принципы и нюансы работы с данным программным продуктом. Также в приобретении руководства будут заинтересованы организации занимающиеся разработкой различного вида электрических схем. Продажа программы будет осуществляться как непосредственно самим институтом, так и через сеть магазинов, занимающихся реализацией компьютерной продукцией, посредством заключения договоров на реализацию продукции. Одним из основных способов продвижения программы на рынок будет реклама. Планируется использовать следующие каналы распространения рекламы: -реклама в средствах массовой информации; -реклама на упаковке продукции; -распространение в сети Internet информации о существовании данного продукта; - рассылка информации о продукте потенциальным заказчикам посредством обычной и электронной почты. Политика поддержки продукции заключается в информировании потенциальных покупателей о выпуске новых версий и дополнений к продукту, а постоянным клиентам предоставление скидки при его покупке. 4.6 Менеджмент Для разработки руководства по работе с программным комплексом EWB выделено 70 человеко-дней. Состав исполнителей по теме “Применение программного комплекса Electronics Workbench для моделирования работы радио электрических устройств” определен графиком проведения основных этапов разработки и представлен в таблице 4.1. Персонал занимающийся непосредственной разработкой программы состоит из инженера, руководителя и консультанта. Таблица 4.1 - График основных этапов проведения разработки | | |Трудоем., | |Наименование работ |Исполнитель |Чел/дни | |1 Выдача задания. |Руководитель |1 | |2 Составление плана проведения |Инженер |1 | |работ. | | | |3 Обзор научно - технической |Инженер |10 | |литературы. | | | |4 Постановка задачи разработки |Консультант |5 | |руководства пользователя. | | | |5 Подготовка документации к EWB.| | | | |Инженер |3 | |6 Перевод документации EWB | | | |“Интерфейс пользователя” |Инженер |5 | Продолжение таблицы 4.1 | | |Трудоем., | |Наименование работ |Исполнитель |Чел/дни | |7 Перевод документации EWB | | | |“Элементы схем EWB и их |Инженер |5 | |параметры” | | | |8 Перевод документации EWB | | | |“Интерфейс пользователя” |Инженер |5 | |9 Задание электрических цепей и |Руководитель | | |параметров для примеров. | |1 | |10 Составление схем примеров в |Инженер |1 | |EWB. | | | |11 Анализ полученных |Консультант |1 | |результатов. | | | |12 Отладка схем примеров. | | | | |Инженер |5 | |13 Составление руководства по | | | |использованию интерфейса EWB. |Инженер |5 | |14 Составление руководства “EWB в| | | |примерах” |Инженер |5 | |15 Формирование библиотеки |Инженер |1 | |примеров в файловом виде. | | | |16 Анализ полученных результатов.|Консультант |2 | |17 Разработка |Инженер |3 | |технико-экономической части. | | | |18 Оформление необходимой |Инженер |4 | |документации. | | | |19 Подведение итогов проделанной|Инженер |2 | |работы. |Консультант |2 | |20 Защита работы. |Инженер |1 | | |Руководитель |1 | |Итого: | |70 | 4.7 Оценка риска и страхование Шансы на успех можно оценить как очень высокие вследствие наличия малого количества конкурентов и их местонахождения. Виды риска, которым может быть подвергнута данная разработка заключается в изменении налоговой политики, колебаниях валютного курса и сужении потребительского рынка. Организационные меры по профилактике рисков и меры по сокращению потерь: а) установка системы сигнализации помещений и приобретение сейфов и несгораемых шкафов, б) организация службы наемной охраны, в) страхование имущества, г) обязательное резервное копирование и защита от несанкционированного доступа. 4.8 Финансирование Полные затраты на выполнение разработки складываются из следующих компонентов /6/: - Зм - затраты на материалы; - Зз.п. - затраты на зарплату; - За - затраты на амортизацию оборудования; - Зэ - затраты на электроэнергию; - Зпр. - прочие затраты и отчисления; т.е. З = Зм + Зз.п. + За + Зэ + Зпр. Затраты на материалы определяются исходя из норм расхода и из стоимости требуемых материалов. Составим таблицу расхода материалов (таблица 4.2) Таблица 4.2 - Затраты на материалы | |Единица |Количе- |Цена за |Стои- | |Наименование |измерения |ство |Единицу |мость | |1 Бумага писчая |упаковка |3 |200 |600 | |2 Бумага для принтера |упаковка |1 |500 |500 | |3 Ручки шариковые |шт. |10 |30 |300 | |4 Карандаши |шт. |4 |25 |100 | |5 Картридж |проценты |10 |6650 |665 | |ИТОГО: | | | |2165 | Труд исполнителей разработки руководства оплачивается согласно штатно-окладной системе: месячный оклад руководителя 6000 тенге, инженера 4000 тенге, консультанта 4500 тенге. Для определения стоимости человеко-дня, месячный должностной оклад делится на среднемесячное количество рабочих дней - 25,4 дня. Оплата труда исполнителя определяется как произведение трудозатрат на стоимость человеко-дня. Оплата труда исполнителей представлена в таблице. Таблица 4.3 - Оплата труда исполнителей |Исполнитель |Месячный оклад, |Стоимость чел/дня,|Оплата труда, | | |тенге |тенге |тенге | |1 Руководитель |6000 |236,22 |708,66 | |2 Инженер |4000 |157,48 |8818,88 | |3 Консультант |4500 |177,17 |1948,87 | Основная заработная плата определяется как сумма оплаты труда всех исполнителей и премии в размере 30% /6/: Зосн = (708,66 + 8818,88 +1948,87)*(1 + 0,3) = 14919,33 тенге. Фонд оплаты труда (ФОТ) - как сумма основной заработной платы и дополнительной заработной платы. Дополнительная заработная плата берется в размере 10% от основной заработной платы: ФОТ = Зосн + 0,1* Зосн (4.1) ФОТ =1,1* 14919,33 = 16411,27 тенге. Отчисления в фонд специального страхования берутся в размере 30% от ФОТ /6/: Офсс = 0,3* ФОТ (4.2) Офсс = 0,3* 16411,27 = 4923,38 тенге. Амортизационные отчисления берутся исходя из того, что стоимость ПЭВМ, на которой выполнялась разработка (PENTIUM 166), составляла 94000 тенге на момент проведения работ, а стоимость принтера LJ-4L равнялась 53000 тенге. С учетом норм амортизации на компьютер - 8%, а на принтер - 20%, амортизационные отчисления за 70 рабочих дней составляют: А = (94000* 0,08* 50+ 53000* 0,2* 20) / 264 = 2227,27 тенге. Затраты на электроэнергию рассчитываются по формуле: ЗЭ = W * T * S, (4.3) где W - потребляемая мощность; T - количество часов работы оборудования; S - стоимость киловатт-часа электроэнергии. Для компьютера: W = 0,5кВт, Т = 180 ч. Для принтера: W= 0,05кВт, Т = 50 ч. Стоимость киловатт-часа электроэнергии на 01.03.98 года составляла 4,5 тенге. ЗЭ = ((0,5* 180) + (0,05* 50))* 4,5 = 372,78 тенге. Косвенные расходы рассчитываются как 70% от Зосн: Зкосв. = 0,70* 14919,33 = 10443,53 тенге Общеинститутские расходы рассчитываются как 150% от Зосн: Зои = 1,5* 14919,33 = 22379,0 тенге. Собственные затраты составляют: Зсуммар. = 58922023 тенге. Отчисления в на медицинское страхование берутся как 1% от Зосн: Одф = 0,02* З (4.4) Одф = 0,01* 14919,33 = 149,19 тенге. Отчисления в фонд занятости составляют 2% от Зосн: Офз = 0,02* Зосн (4.5) Офз = 0,02* 14919,33 = 298,39 тенге. Таким образом, себестоимость (общая сумма затрат) разработки определяется как сумма всех затрат, включая накладные расходные и отчисления в дорожный фонд и фонд занятости. С = 58922,23 + 298,39 + 298,39 = 59519,0 тенге. Сводная смета затрат на проведение разработки на тему “Применение программного комплекса Electronics Workbench для моделирования работы радио электрических устройств” приведена в таблице. Таблица 4.4 - Сводная смета затрат на проведение разработки |Наименование статей затрат |Сумма, тенге | |1. Затраты на материалы |2165 | |2. Фонд оплаты труда |16411,27 | |3. Отчисления на социальное страхование |4923,38 | |4. Отчисления на медицинское страхование |149,19 | |5. Отчисления в фонд занятости |298,39 | |6. Амортизационные отчисления |2227,27 | |7. Затраты на электроэнергию |372,78 | |8. Косвенные расходы |10443,53 | |9. Общеинститутские расходы |22379,0 | |ИТОГО СЕБЕСТОИМОСТЬ РАЗРАБОТКИ: |59370,32 | Лимитная цена разработки складывается из себестоимости научно- исследовательской продукции и прибыли: Цл = С + П (4.6) Прибыль рассчитывается как 40% от себестоимости разработки: П = 0,4* С (4.7) П = 0,4* 59370,32= 23748,13тенге. Цл = 59370,32+ 23748,13= 83118,45 тенге. Цена реализации, с учетом налога на добавленную стоимость (НДС), в размере 20% от стоимости продукции, вычисляется по формуле: Цр = Цл + НДС = Цл + Цл* 0,2 (4.8) Цр = 1,2* 83118,45 = 99742,14 тенге. В условиях рыночных отношений цена реализации научно- исследовательской продукции будет изменяться по многим причинам, в частности, с ростом инфляции. Рыночная стоимость разработки напрямую зависит от состояния рынка и спроса на научно-исследовательскую продукцию и популярности программного продукта на текущий момент. Для финансирования разработки предлагается взять кредит в Национальном Банке Казахстана 10% годовых на 6 месяцев. Предлагаемый размер кредита 60000. График возврата кредита представлен в таблице 4.5. Таблица 4.5 – График возврата кредита |Месяц |Кредит |Затраты |% по |Долг по |Доход |Баланс | | | | |кредиту |кредиту | | | |1 |60000 |25444 |500 |60500 |- |Отр. | |2 |- |25444 |500 |61000 |- |Отр. | |3 |- |8481 |500 |61500 |99742 |Отр. | |4 |- |- |500 |62000 |- |Полож. | |5 |- |- |500 |62500 |- |Полож. | |6 |- |- |500 |63000 |- |Полож. | Т.е. в случае успешной разработки и продаже продукта возврат кредита возможен через 3 месяца но учитывая специфичность разработки предлагается запланировать срок возврата 6 мес. Продукт полностью окупается при продаже даже одного комплекта. Изготовление последующих комплектов практически не требует затрат. Таблица 4.6 – График получения прибыли |Время |Долг по кредиту |Доход |Баланс | |1 мес |60500 |- |Отр. | |1 мес |61000 |- |Отр. | |1 мес |61500 |99742 |Полож | |1 мес |62000 |- |Полож | |1 мес |62500 |- |Полож | |1 мес |63000 |- |Полож | |Продажа 2-го пакета |- |99742 |Полож | |Продажа 5-ти пакетов |- |498710 |Полож | |Продажа 10-ти пакетов |- |997420 |Полож | График, соответствующий таблице 4.6 приведен на рисунке 4.1. Рисунок 4.1 – График продажи продукта При продаже большего числа пакетов рекомендуется снизить стоимость продукта для расширения рынка продажи. ----------------------- [pic] [pic]